湖州银行拟IPO：拨备覆盖率660%，或将刷新上市银行记录？

近日，湖州银行递交了招股说明书申报稿（2020年1月20日报送），拟在上交所上市。

湖州银行是由湖州市原11家城市信用社和农村信用社股东、湖州市财政局、浙江丝得莉服装集团有限责任公司等7家企事业法人单位于1998年共同发起设立的股份有限公司。2010年3月，该行由“湖州市商业银行股份有限公司”更名为“湖州银行股份有限公司”，简称“湖州银行”。

招股书显示，湖州银行本次拟发行不超过3.38亿股，本次发行募集资金在扣除发行费用后，将全部用于补充核心一级资本，提高资本充足水平。

截至2019年9月30 日，湖州银行营业网点总数共计60家（含总行），总资产超过645亿元。总营收与净利润均保持增长，资产质量也有明显提升。资本充足率较上年末出现小幅回升，但依旧面临补充压力。

美都能源亏损出局，物产中大成为第二大股东

申报稿显示，湖州市政府为该行的实际控制人。截至招股说明书签署日，持有湖州银行5%以上股份的股东为城投集团、物产中大及长兴县财政局，持股比例分别为17.90%、10.00%及6.38%。

其中值得一提的是，该行第二大股东物产中大为2019年新进入的股东。物产中大为上交所上市公司，证券代码为600704，其实控人为浙江省国资委。

而湖州银行此前的第二大股东美都能源，同样也是上市公司，证券代码为600175。去年6月15日，美都能源发布公告称，将其持有的1.14亿湖州银行股份，占总股权的12.5%，以3.5元/股的价格转让给五家公司，转让产生的损益约为-2850万元，转让原因与美都能源的近几年财务状况不佳以及股权质押有关。

业绩持续增长，主要依靠利息净收入

湖州银行近几年的业绩呈增长趋势，截至2019年9月末，该行实现总营收13.16亿元，较上年同期增长17.05%；实现归母净利润6.24亿元，较上年同期增加7.43%。

从营收构成来看，湖州银行以利息净收入为主。截至2019年9月末，该行利息净收入达13.03亿元，占总营收的99.05%。2017和2018年该行的利息净收入占比甚至超过了100%。而利息净收入的持续增长也是带动公司业绩持续增长的主要原因。

非利息收入主要由手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动损益等构成，其中手续费及佣金净收入占比较大，但2017年以来该项收入呈净亏损状态，截至2019年9月末，手续费及佣金净收入亏损0.98亿元，其主要是由互联网贷款业务的平台手续费迅速增长所致。

总资产645.61亿元，小微企业贷款占比超8成

除了业绩的持续增长，湖州银行的资产规模及贷款规模也在持续增长。

申报稿显示，截至2019年9月30日，湖州银行的总资产为645.61亿元，较2018年末增长24.10%，而总资产增长的主要原因是客户贷款及投资金额的增长。

截至2019年9月末，湖州银行向客户提供的贷款总额为337.13亿元，较2018年末增长20.05%。发放贷款在扣除减值损失准备后的净额在总资产中占比超过50%。

从贷款类型来看，湖州银行以公司贷款为主，截至2019年9月末，该行公司贷款总额为202.38亿元，较上年末增长17.53%，占总贷款的60.03%。其次，个人贷款总额为129.62亿元，较上年末增长27.08%，占总贷款的38.45%。

从公司贷款的分布来看，小微企业在公司贷款中的占比较高，其贷款比例一直保持在80%以上。截至去年9月末，小微企业贷款总额为168.06亿元，占公司贷款总额的83.04%，

从行业来看，湖州银行的公司贷款集中在制造业、租赁和商务服务业、批发和零售业、水利、环境和公共设施管理五大行业，以上五大行业的贷款占公司贷款总额的81.5%，行业集中度相对较高。其中，制造业是湖州银行贷款投放的重要行业，截至2019年9月末，该行制造业贷款总额为87.90亿元，占公司总贷款的43.44%。

不良率降至0.58%，拨备覆盖率660.03%

申报稿显示，湖州银行的不良贷款总额虽略有回升，但整体呈下降趋势，且不良率持续下降。

截至去年9月末，该行不良贷款总额为1.96亿元，较上年末增加0.11亿元，增幅为5.95%。不良贷款率较上年末下降0.08个百分点至0.58%。

湖州银行表示，不良贷款总体呈下降趋势主要由于：湖州地区整体信用环境良好，防控措施较为有力，以及加快了对存量不良贷款的清收化解，通过催收、诉讼、核销、转让等多种方式，加快去化不良贷款。

然而由于贷款的增多，湖州银行增加了贷款减值准备的计提，截至2019年9月末，该行贷款减值准备为12.93亿元，较上年末增加0.71亿元，增幅为5.81%。而贷款减值准备的持续增加，使得该行的拨备覆盖率出现快速上升。

截至2019年9月末，湖州银行拨备覆盖率为660.03%，较上年末增加0.61个百分点，较2016年末的200.64%相比，拨备覆盖率增长较为明显。

资本充足率小幅回升，仍面临补充压力

除了不良率以及拨备覆盖率，资本充足率也是较为重要的监管指标。

截至2019年9月末，湖州银行资本充足率为13.60%，较上年末增加0.14个百分点，一级资本充足率和核心一级资本充足率为10.11%，较上年末均增加0.58个百分点，以上三项指标均满足监管要求。

申报稿显示，湖州银行根据该行的发展和经营现状，制定了2019-2021年的资本规划目标：核心一级资本充足率不低于8.5%，一级资本充足率不低于9%，资本充足率不低于12%。但该行目前仅靠内源补充难以维持较好的资本充足水平，湖州银行表示未来几年仍将面临较大的资本补充压力。

然而，此次湖州银行如果成功登陆A股，其IPO所募集资金在扣除发行费用后，将全部用于补充本行核心一级资本，这也会有效补充该行的资本金。（JW）

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