编者按： 证监会《关于加快推进公募基金行业高质量发展的意见》指出，需持续强化合规风控能力，督促基金管理人持续强化投研内控建设，规范证券出入库管理，有效发挥研究、交易、风控、合规、监察等各环节的监督制衡作用。

随着公募基金四季报披露完成，面包财经将分批透视主要基金公司投研内控建设合规性。本篇案例为广发基金。

公开信息显示，广发基金旗下3只产品2023年四季度末重仓持有超讯通信。其中，广发价值核心混合A成立以来累计亏损53.65%。

研究显示，超讯通信近年来多次违规。2023年9月，超讯通信公告被交易所予以监管警示，主要原因为发生关联方非经营性资金占用情形。

此外，超讯通信2022-2023年度信息披露评价结果为C，表现靠后。公司2023年前三季度归母净利润亏损，业绩承压。

多只产品重仓持股多次违规、业绩承压的公司股票，广发基金内控是否合规？

广发基金：3只产品重仓超讯通信，“价值核心混合A”累亏53%

2023年四季度末，广发基金是超讯通信的最大公募基金持有人之一。

根据相关基金产品四季报，广发基金旗下3只产品持有超讯通信超过600万股，占超讯通信流通A股的比例超过4%。

其中，广发价值核心混合2023年四季度末持有超讯通信股份数量较多，达到295.98万股，是该基金的第七大重仓股。

广发价值核心混合成立于2021年1月，募集期间净认购金额达到76.19亿元，是一只中大型规模基金。然而，截至2024年1月25日，该基金A份额累计亏损达到53.65%，跑输业绩比较基准超过20个百分点。

超讯通信：多次违规，信披考评表现欠佳

研究显示，超讯通信近年来多次违规。

2023年9月，超讯通信公告《关于对超讯通信股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》。公告显示，超讯通信发生关联方非经营性资金占用情形。

2023年7月，超讯通信公告监事亲属短线交易。

2023年6月，公司发布股东减持股份结果及致歉公告。公司股东累计减持数量超出减持计划上限800股。

再往前追溯，超讯通信还在2022年8月公告上交所纪律处分决定书。公司违规提供大额担保，未履行董事会、股东大会决策程序，也未及时履行信息披露义务。

近期，沪深交易所分别披露了2022-2023年度信息披露评价结果。根据评价规则，评价结果分为A、B、C、D四档，分别代表信息披露工作优秀、良好、合格、不合格。

超讯通信的信披评价结果为C，表现较差。

超讯通信业绩增长承压，重仓持股是否合规？

除了多次违规、信披考评表现欠佳，超讯通信业绩增长也有所承压。

2023年前三季度，超讯通信归母净利润亏损0.3亿元，同比下降137.7%。

2023年12月27日，超讯通信公告控股股东股份质押延期购回。截至公告日，公司控股股东梁建华先生及其一致行动人合计持有公司股份 42,288,400 股，占公司总股本的 26.83%；累计质押股份 26,300,000 股， 占其合计持股总数的 62.19%，占公司总股本的 16.69%。

《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》规定，公募基金管理人应当按照中国证监会的规定，建立覆盖全面、科学合理、控制严密、运行高效的内部控制机制和风险管理制度，对公募基金管理等业务实行集中统一管理，建立人员、业务、场地等方面的防火墙机制，保持经营运作合法、合规，保持内部控制健全、有效。

广发基金管理有限公司成立于2003年8月5日，目前公募基金管理规模超过万亿，市场居前。广发基金董事长为孙树明，总经理为王凡，督察长为程才良。

重仓持股多次违规，业绩承压的公司股票，广发基金董事长、总经理以及督察长等责任人是否应给予更多关注？公司合规风控是否存在漏洞？

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