编者按： 证监会《关于加快推进公募基金行业高质量发展的意见》指出，需持续强化合规风控能力，督促基金管理人持续强化投研内控建设，规范证券出入库管理，有效发挥研究、交易、风控、合规、监察等各环节的监督制衡作用。

随着公募基金四季报披露完成，面包财经将分批透视主要基金公司投研内控建设合规性。本篇案例为海富通基金。

公开信息显示，海富通基金旗下2只产品2023年四季度末重仓持有汤姆猫。截至2024年1月29日，这2只基金年内净值均下跌超过19%。

研究显示，汤姆猫近几年存在违规事项、信披评价结果连续4年表现欠佳。此外，汤姆猫也面临业绩增长压力，2023年前三季度归母净利润同比下降49.94%。

重仓持股存在违规事项、信披考评欠佳、业绩承压的公司，海富通基金内控是否合规？

海富通基金：2只产品重仓持股汤姆猫，年内净值亏损逾19%

2023年四季度末，海富通基金是汤姆猫的最大公募基金持有人之一。

根据相关基金产品四季报，海富通基金旗下的海富通股票混合、海富通先进制造股票分别持股1367.61万股、203.52万股。

海富通股票混合成立于2005年，是市场上的一只老基金。截至2023年末，该基金的规模约为21.83亿元。截至2024年1月29日，该基金年内亏损19.44%，同类排名3983/4194，表现垫底。2023年，该基金亏损17.23%。

海富通先进制造股票成立于2019年12月。截至2024年1月29日，该基金年内亏损19.26%，同类排名882/952。

汤姆猫：信披评级表现欠佳，曾因金科控股非经营性占用资金违规被罚

近期，沪深交易所分别披露了2022-2023年度信息披露评价结果。根据评价规则，评价结果分为A、B、C、D四档，分别代表信息披露工作优秀、良好、合格、不合格。

汤姆猫的信披评价结果为C，连续4年评价较低。

汤姆猫原名金科文化，2021年更名为汤姆猫。

根据汤姆猫2023年7月披露的公告，公司最近五年被证券监管部门和交易所采取监管措施的事项主要包括：2018年至2020年4月，金科控股及其关联方非经营性占用公司资金，各期发生额分别为206,869.14万元、 433,123.27万元和297,747.51万元，各期末占用余额分别为21,172.90万元、 154,860.31万元和167,075.18万元；2021年9月8日，公司在深圳证券交易所投资者关系互动平台回复投资者关于公司在元宇宙、VR等领域业务布局情况提问时，未能客观、完整地介绍和反映公司相关业务对公司业绩的影响等实际情况。

2023年2月，汤姆猫公告王健收到行政处罚决定书。王健是汤姆猫持股5%以上的股东。据公告披露：“王健作为内幕信息知情人，内幕信息敏感期内从事与该内幕信息有关的证券交易，且不能作出合理说明或者提供证据排除其存在利用内幕信息从事相关证券交易活动。”

汤姆猫业绩承压、控股股东一致行动人部分股份被冻结，重仓持股是否合规？

除了存在违规事项、信披考评表现欠佳，汤姆猫业绩增长也有所承压。

2023年前三季度，汤姆猫营收同比下降18.38%、归母净利润同比下降49.94%。

2022年，汤姆猫营收、归母净利润分别同比下降15.89%、37.87%。

2024年1月24日，汤姆猫发布关于股东股份解除冻结及轮候冻结的公告。截至公告披露日，金科控股累计被冻结、标记及轮候冻结的股份数量占其所持股份比例的100%，占汤姆猫总股本的6.3%。金科控股为汤姆猫控股股东、实际控制人的一致行动人。

《公开募集证券投资基金管理人监督管理办法》规定，公募基金管理人应当按照中国证监会的规定，建立覆盖全面、科学合理、控制严密、运行高效的内部控制机制和风险管理制度，对公募基金管理等业务实行集中统一管理，建立人员、业务、场地等方面的防火墙机制，保持经营运作合法、合规，保持内部控制健全、有效。

海富通基金成立于2003年4月，是中国首批获准成立的中外合资基金管理公司之一。截至2023年12月31日，海富通管理的公募基金资产规模约1510亿元人民币。海富通基金的董事长为杨仓兵、总经理为任志强、督察长为岳冲。

旗下产品重仓持股存在违规事项、信披考评欠佳、业绩承压的公司，海富通基金董事长、总经理以及督察长等责任人是否应给予更多关注？公司合规风控是否存在漏洞？

（文章序列号：1752197129406910464）

免责声明：本文不构成对任何人的任何投资建议。
知识产权声明：面包财经作品知识产权为上海妙探网络科技有限公司所有。