近日，保利联合发布关于收到《行政处罚事先告知书》的公告。因少计提坏账准备和虚增净利润，贵州证监局拟对公司及相关责任人员作出行政处罚。

2022-2023年度上市公司信息披露评价结果显示，保利联合信披评价由上一年B降为C。

公开资料显示，招商基金、申万宏源证券2023年三季度末重仓持股保利联合，均进入保利联合的前十大流通股股东名单。

保利联合：虚增三年净利润

《行政处罚事先告知书》显示，2019年至2021年期间，保利联合子公司保利新联爆破工程集团有限公司(下称新联爆破)与浙商银行签订《应收账款链平台业务合作转让协议》，据此终止确认应收账款；新联爆破与国新商业保理有限公司签订了《国内无追索权保理业务合同》，并同日签订了附追索权的《补充协议》，新联爆破据此终止确认应收账款；保利联合以与客户签订《资金支付协议》《还款协议》及期后签订《资产抵押协议》等为由，将部分应收账款视为有担保的债权，错误划分风险组合；保利联合因应收账款账龄划分及计算错误，导致公司少计提坏账准备。


以上行为致使2019年、2020年、2021年保利联合少计提坏账准备和虚增净利润，贵州证监局局拟决定对保利联合及相关责任人员作出行政处罚。

此前于2023年7月1日，保利联合就收到中国证券监督管理委员会立案告知书。因公司涉嫌信息披露违法违规，中国证监会决定对保利联合立案。

同日，贵州证监局还对公司下发行政监管措施决定书。公司2019年、2020年、2021年年报数据披露不准确，违反了《上市公司信息披露管理办法》相关规定。贵州证监局决定对公司时任董事长安胜杰、总经理张毅、时任总经理魏彦、总会计师刘士彬、时任总会计师袁莉、董事会秘书王丽春采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。

信披评价结果被交易所降级

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第11号——信息披露工作评价（2023年修订）》，信息披露评价结果从高到低依次划分为 A（优秀）、B（良好）、C（合格）、D（不合格） 四个等级。

公开数据显示，2022-2023年度，保利联合信息披露考评的评价结果由B降至C。

申万宏源证券、招商基金三季末重仓保利联合

面包财经梳理公开资料发现，2023年三季度末，招商基金、申万宏源证券重仓持股保利联合，均进入保利联合的前十大流通股股东名单。


其中，招商基金旗下招商量化精选三季度末持有公司超200万股。

招商基金、申万宏源证券重仓持股违规公司，是主动买入还是因其他原因被动持有？公司董事长、总经理以及督察长等责任人是否应给予更多关注？


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